Die neue Netflix-Serie East of Eden nutzt den Streit zweier Brüder um ein Erbe, um eine praktische Frage der Familienfinanzen zu beleuchten: Sind Kinder tatsächlich darauf vorbereitet, das Vermögen oder Unternehmen ihrer Eltern zu übernehmen? Die Schauspieler Joseph Zada und Joe Anders haben darüber gesprochen, wie unterschiedlich Cal und Aaron ihre Fähigkeiten als Unternehmenslenker einschätzen würden, falls sie den Familienbetrieb erbten. Zwischen Selbstvertrauen und tatsächlicher Vorbereitung klafft bei der Nachfolgeplanung häufig eine Lücke.
Cal und Aaron bewerten ihre Führungsqualitäten unterschiedlich
Zadas Figur Cal ist überzeugt, das Familienunternehmen erfolgreich führen zu können. Über Anders’ Figur Aaron sagt er, sein jüngerer Bruder fehle es an Beständigkeit und er überschätze möglicherweise seine eigene Leistung. Anders stimmt zu: Aaron würde vermutlich zunächst davon ausgehen, seine Sache hervorragend zu machen, später aber mit einem „Realitätscheck“ konfrontiert werden.
Der Schlagabtausch verweist auf eine praktische Herausforderung bei der Unternehmensnachfolge: Erben kennen den Zustand eines Unternehmens nicht immer genau und verfügen möglicherweise noch nicht über die Erfahrung, die für seine Führung erforderlich ist. Einer Umfrage zufolge gehen 33 % der erwachsenen Kinder davon aus, dass eine Erbschaft Konflikte unter Geschwistern auslösen könnte. Wenn ein Familienunternehmen an die nächste Generation übergeht, vermischen sich Entscheidungsbefugnisse, Führungskompetenz und familiäre Beziehungen oft miteinander. Treuhandstrukturen oder ein professioneller Testamentsvollstrecker können Teil der Planung sein. Sie ersetzen jedoch nicht das gemeinsame Verständnis der Familie für die getroffenen Regelungen.
Eltern und Kinder haben ein anderes Bild vom Nachlass
In einer weiteren Umfrage erklärten 70 % der erwachsenen Kinder, sie seien zuversichtlich, eine Erbschaft verwalten zu können. Selbstvertrauen bedeutet jedoch nicht automatisch, dass sie den Umfang des Nachlasses oder die damit verbundenen Pflichten kennen. Nur 8 % der erwachsenen Kinder gingen davon aus, dass der Nachlass ihrer Eltern Unternehmensvermögen umfasse. Bei den Eltern selbst sagten lediglich 2 %, dass dies tatsächlich der Fall sei.
Bei Immobilien zeigte sich eine ähnliche Abweichung. 54 % der Eltern gaben an, dass zu ihrem Nachlass Immobilien einschließlich des selbst bewohnten Hauses gehörten. Unter den erwachsenen Kindern erwarteten dagegen nur 32 %, von ihren Eltern Immobilien zu erben. Die Zahlen zeigen, dass Eltern und Kinder nicht immer dasselbe Verständnis davon haben, aus welchen Vermögenswerten ein Nachlass besteht. Tritt die Erbschaft ein, können die Erben daher unvermittelt vor Entscheidungen über die Nutzung, Verwaltung oder den Verkauf von Vermögenswerten stehen.
Frühzeitige Gespräche stärken die Nachfolgeplanung
Valerie Galinskaya, Leiterin des Merrill Lynch Family Wealth Center, betont, dass Selbstvertrauen und Fähigkeit nicht dasselbe sind. Sie empfiehlt Familien, offen über die Nachfolge- und Erbschaftsplanung zu sprechen. Solche Gespräche müssen nicht erst beginnen, wenn die Eltern älter sind oder eine Übertragung unmittelbar bevorsteht. Wenn Kinder schrittweise erfahren, welche Vermögenswerte zur Familie gehören, wie das Unternehmen arbeitet und welche Führungsverantwortung damit verbunden ist, können sie sich früher mit den entscheidenden Fragen auseinandersetzen.
Ein Teilnehmer einer Umfrage erklärte, er wolle eine erwartete Erbschaft nutzen, um ein Familienunternehmen aufzubauen, das später an die eigenen Kinder weitergegeben werden könne. Dafür wäre mehr als Kapital nötig. Entscheidend wären auch unternehmerisches Wissen, klar verteilte Zuständigkeiten und eine gemeinsame Vorstellung von den Zielen der Familie. Selbst wenn eine Generation ein Unternehmen erfolgreich geführt hat, lässt sich nicht voraussetzen, dass die nächste Generation es übernehmen will oder dazu in der Lage ist.
Die Geschichte der Brüder in East of Eden macht deutlich, dass Vermögensübertragung mehr bedeutet, als einem Kind Vermögenswerte zu überlassen. Bei Nachlässen, zu denen ein Unternehmen gehört, kommt es darauf an, wie gut der Erbe die Vermögenswerte versteht, ob er über die nötigen Managementfähigkeiten verfügt und welche Vereinbarungen innerhalb der Familie getroffen wurden. Diese Faktoren beeinflussen, ob das Vermögen wie geplant erhalten und weitergeführt werden kann.