Административные барьеры в банковских услугах для каннабис-бизнеса
В отчёте Управления по вопросам общих счетов США (GAO) подробно описываются существующие сложности с соблюдением нормативных требований и правовой неясностью, которые препятствуют широкому предоставлению банковских услуг бизнесу, связанного с каннабисом. Хотя отдельные финансовые учреждения сотрудничают с этой отраслью, высокая стоимость соблюдения законодательства и сохраняющиеся юридические риски остаются серьёзными препятствиями для масштабирования такого сотрудничества.
GAO ссылается на данные Сети по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN) Министерства финансов, согласно которым к 2024 году около 1000 банков и кредитных союзов (примерно 11% от всех учреждений, застрахованных Федеральной корпорацией страхования вкладов) подали отчёты о подозрительных операциях (SAR), связанных с клиентами из каннабис-сектора. Однако в отчёте подчёркивается, что эти отчёты не всегда указывают на регулярное обслуживание таких клиентов, поскольку некоторые относятся всего к отдельным транзакциям.
Основные причины ограниченного участия банков — стоимость и юридические риски
Расследование включало интервью с 74 представителями финансовых учреждений и 51 руководителем и владельцем бизнеса, связанного с каннабисом, через 17 фокус-групп и несколько глубоких дискуссий. Около 75% банков, отказавшихся от обслуживания данной индустрии, мотивируют это высокими рисками соблюдения и противоречиями в законодательстве. Некоторые финансовые организации отметили, что необходимость применения специализированных систем мониторинга операций и комплексной оценки клиентов из каннабис-сектора значительно увеличивает операционные и технические расходы.
Крупные банки, как правило, ограничивают поддержку лишь смежных отраслей, таких как юридические и консалтинговые фирмы, избегая прямых операций с производителями и розничными продавцами каннабиса. В то же время, производители и продавцы каннабиса жалуются на сложности при открытии личных счетов и получении ипотечных кредитов, что отражает недостаток широкого доступа к банковским услугам.
Федеральная защита не снимает основное бремя соблюдения
В отчёте отмечается, что несмотря на перспективы внедрения федеральных защит (safe harbor), позволяющих банкам официально обслуживать клиентов из каннабис-сектора, одна лишь юридическая защита не устраняет значительные издержки, связанные с выполнением требований по мониторингу транзакций и соблюдению противодействия отмыванию денег.
Многие участники опроса подчеркнули, что для повышения активности банков нужна именно существенная оптимизация и снижение затрат, связанных с соблюдением антимонопольных и финансовых регуляций.
Перспективы федеральной переклассификации каннабиса
На данный момент каннабис в США классифицируется как субстанция из расписания I — самых строго контролируемых. Однако указ президента, подписанный в декабре прошлого года, поручил Министерству юстиции рассмотреть возможность переклассификации в расписание III. Основная цель — облегчить налоговую нагрузку для предприятий, поскольку сейчас каннабис-бизнес не имеет права вычитать из налоговой базы обычные операционные расходы согласно статье 280E Налогового кодекса США.
В случае утверждения переклассификации улучшится ликвидность и рентабельность компаний, что может стимулировать банки к расширению сотрудничества. Тем не менее процедура всё ещё продолжается, и регулирование остаётся нестабильным. Помимо налогообложения, сохраняющаяся правовая неопределённость сохраняет осторожное отношение банков к клиентам из индустрии каннабиса.
Отчёт GAO даёт подробную оценку финансовых и нормативных барьеров на пути развития каннабис-рынка, подтверждая, что текущие расходы на соблюдение законодательства и отсутствие чёткой юридической базы продолжают ограничивать возможности банковского обслуживания в секторе.