Ramai pemilik aset menamakan benefisiari secara terus pada akaun bank, anuiti dan aset persaraan, atau memindahkan aset ke dalam amanah hidup yang boleh dibatalkan untuk mengelakkan proses probet. Namun, jika langkah ini tidak selaras dengan keseluruhan pelan pusaka, aset boleh memintas perlindungan amanah yang asalnya disediakan untuk waris dan mengubah penerima sebenar harta tersebut.
Persoalan utama bukan sekadar sama ada aset dapat mengelakkan probet, tetapi sama ada benefisiari mampu menerima harta pusaka dengan selamat dan sewajarnya. Perancang pusaka Patrick M. Simasko, J.D. berkata, penamaan individu sebagai benefisiari akaun secara terus boleh mengatasi aturan pembahagian yang dinyatakan dalam wasiat atau amanah.
Dua anak, dua keperluan perlindungan
Sebagai contoh, seorang bapa mempunyai dua orang anak dewasa dengan keadaan kewangan yang sangat berbeza. Seorang bergantung pada faedah kerajaan yang lazimnya tertakluk kepada had pendapatan dan aset. Seorang lagi berdepan masalah penyalahgunaan bahan terlarang dan buat sementara waktu tidak mampu menguruskan harta pusaka yang besar dengan baik.
Bagi menjaga kepentingan kedua-dua anak, bapa itu menubuhkan amanah hidup yang boleh dibatalkan dan menyediakan dua amanah berasingan di bawahnya. Struktur tersebut membolehkan kedua-dua anak menerima manfaat pusaka, sambil mengekalkan mekanisme pengurusan dan perlindungan mengikut keadaan masing-masing.
Bagi anak yang menerima faedah kerajaan, misalnya, amanah itu boleh mengelakkan penerimaan sekaligus dalam jumlah besar yang mungkin menjejaskan kelayakan berdasarkan pendapatan atau aset. Bagi anak yang sukar mengurus kewangan, pemegang amanah boleh mengawal pengagihan dana dan mengurangkan kemungkinan harta pusaka dibelanjakan dengan cepat.
Akaun bank dan anuiti mengubah laluan aset
Masalah timbul apabila bapa itu kemudiannya membuka akaun bank dan membeli anuiti. Dalam kedua-dua aset tersebut, beliau menamakan dua orang anaknya sebagai benefisiari secara terus, bukannya menetapkan agar aset berkenaan disalurkan ke dalam dua amanah kecil yang telah diwujudkan.
Selepas kematiannya, baki akaun bank dan bayaran anuiti akan dibayar terus kepada anak-anak mengikut penamaan benefisiari, tanpa terlebih dahulu masuk ke dalam amanah. Langkah ini memang boleh mengelakkan aset daripada proses probet, tetapi pada masa yang sama ia memintas mekanisme amanah yang dirancang oleh bapa tersebut.
Akibatnya, anak yang menerima faedah kerajaan mungkin memperoleh aset secara terus sehingga menjejaskan kelayakan berdasarkan pendapatan atau aset. Anak seorang lagi pula boleh menerima sekaligus dana yang belum tentu mampu diuruskannya. Syarat pengurusan, pengagihan dan perlindungan yang sebelum ini ditetapkan melalui amanah mungkin tidak terpakai kepada aset tersebut.
Keadaan waris perlu disemak bersama kaedah pemindahan
Keadaan peribadi waris sama pentingnya dengan laluan pemindahan aset dalam sesuatu pelan pusaka. Selain isu kelayakan faedah kerajaan dan masalah penyalahgunaan bahan terlarang, waris mungkin mempunyai hutang, berdepan perceraian atau terlibat dalam pertikaian kewangan peribadi yang lain. Pemindahan aset secara terus kepada individu boleh mendedahkan harta pusaka kepada tanggungjawab kewangan baharu atau pertikaian undang-undang.
Oleh itu, usaha mengelakkan probet semata-mata tidak menjamin harta pusaka akhirnya diagihkan mengikut kehendak pemiliknya. Akaun bank, anuiti dan aset lain yang mempunyai ciri penamaan benefisiari biasanya dilaksanakan berdasarkan dokumen akaun masing-masing, dan tidak semestinya mengikuti aturan umum dalam wasiat atau amanah.
Apabila pelan pusaka berubah, akaun baharu dibuka atau anuiti dibeli, penamaan benefisiari perlu diselaraskan dengan amanah sedia ada serta dokumen pusaka yang lain. Bagi waris yang tertakluk kepada had kelayakan faedah kerajaan, menghadapi kesukaran mengurus kewangan atau terlibat dalam pertikaian undang-undang keluarga, penamaan benefisiari secara terus boleh menghasilkan keputusan yang berbeza daripada rancangan asal. Kesan tersebut perlu dikenal pasti dan disemak sebelum aset dipindahkan.